一、内部控制评价实践
团队自 2016 年起在行政事业单位与公立医院开展内部控制评价与经济活动风险评估，评价类成果包括内部控制评价报告、内部控制基础性评价报告、经济活动风险评估报告与内部控制考核评价方案。评价工作围绕内部控制执行有效性展开，重点核查制度是否执行、执行是否留痕、留痕能否支撑评价结论，形成可复核的评价证据链。
上述项目经验主要形成于团队核心成员在会计师事务所、律师事务所与信息化服务机构任职期间承接的项目，属团队项目经历；桥云自 2021 年 8 月设立后开始以公司名义独立承接。
评价组织
按单位实际管理场景与其专门关注事项确定评价重点与取证方式，不作模板化套用；医院类评价结合医疗业务特点确定检查范围。
判断口径
评价重点不在"制度有没有"，而在"制度有没有执行、执行有没有留痕、留痕能否支撑结论"——即内部控制的执行有效性，而非制度文本的完备性。
成果交付
评价方案、评价底稿、问题清单与风险分级、整改建议、评价报告（含后续内部控制报告编报辅导），过程留痕、可追溯。
评价实践 · 按单位类型归纳
桥云在公开渠道不披露具体客户单位信息；上列为团队项目经历的归纳，可应要求提供团队项目经历清单，以经委托方同意的范围为限。
三级口腔专科医院
内部控制咨询（制度建设与流程再造）；形成《内控管理办法》及配套制度与业务流程图。
三级综合医院
内部控制咨询、内部控制评价、经济活动风险评估；内控评价底稿编制与整改建议。
省级综合医院与专科医院
内部控制评价报告与内部控制报告编制、政府采购内部控制缺陷分析、风险清单编制、业务流程手册。
高校附属医院
内控制度手册与业务流程手册编制。
机关医院、社会办医疗机构
内部控制评价报告、内控制度体系建设与内部控制咨询服务。
卫生健康行政部门
政府采购内部控制信息化项目；内部控制科研课题。
党政机关与行业主管部门
内部控制体系设计、经济活动风险评估与内部控制评价报告编制。
市、县财政部门
财政内部控制、内部控制基础性评价报告与经济活动风险评估报告编制。
院校与事业单位
内部控制评价报告、内部控制考核评价方案、内部控制手册编制。
二、医院法治内控服务与团队支撑
政策依据：《国家卫生健康委员会办公厅 教育部办公厅 国家中医药管理局综合司 国家疾病预防控制局综合司关于加强医院法治建设的意见》（国卫办法规发〔2026〕9号，2026-08-18 发布）明确：2026 年底前医院涉法重大事项报告、典型案例评析、法律风险评估、年度述法等四项制度有效实施；2027 年底前公立医院政事权限清单制度全面建立、医院法治工作体系基本建立；到 2030 年法治工作体系更加完善。桥云已完成该项服务的实施路径设计，可协助单位按期落地。
官方原文：国家卫生健康委员会官网 ｜ 桥云核验日期：2026-09-10 ｜ 桥云解读与落地实施路径
现状自评
依据自查工具完成覆盖度检查，形成法治建设风险画像与差距清单，明确制度缺口与责任科室。
建制度
拟订重大涉法事项报告制度、法律风险排查评估制度、合规审核（应审尽审）制度，上会印发并留痕。
接流程
将采购、药耗、医保、合同、科研、患者隐私等重点业务流程接入合规审核与风险控制节点，发布控制点并培训。
述法闭环
年度述法材料准备、典型涉法案例评析、问题整改闭环、年度资料归集与留痕归档。
特色模块
政事权限清单数字化管理 ｜ 医患纠纷九步闭环 ｜ 传染病依法报告轻量控制点 ｜ 六域法治规则（治理 · 风险 · 合规 · 医疗业务 · 重点经营 · 法治文化）。
配套培训
年度法治培训、医疗纠纷风险治理、患者隐私与医疗数据、合同合规、科研与伦理合规、年度述法专题。
团队实力
由公司内部控制与法治内控专业团队承担，项目负责人具备十余年行政事业单位内部控制咨询经验；制度与流程文本由政策法规全文库支撑查证、经人工终审后交付。
战略合作
与会计师事务所、律师事务所建立战略合作关系；涉及审计、会计与法律专业意见的事项，由相应专业机构出具，责任边界清晰。
三、内部控制咨询服务范围
省级党政机关
内部控制体系设计、风险评估与内部控制评价报告编制。
省级行业主管部门
内部控制规范落地实施、行业特殊类别制度与流程设计，含所属事业单位。
市、县财政部门
财政内部控制、财政绩效评价与资产清查。
公立医院
三级综合医院与三级专科医院；围绕医疗收费、药品耗材采购、基本建设、科研经费、医保基金等重点领域建立内部控制体系，并开展廉洁风险防控。
本科高校与职业院校
内部控制手册编制，重点覆盖预算、科研经费、资产与所属企业等领域。
国有企业
合规内控体系框架搭建、制度梳理、风险清单编制与内部控制评价。
四、交付体系与质量保障
流程与模板固化
项目实施依据统一流程与模板推进，交付质量不依赖个别人员的经验与状态。
依据可核验
政策法规与制度依据以全文库形式统一管理，条款引用均可回溯至原文，逐条核验。
AI 辅助与人工终审
AI 用于规则检索、制度审查与数字台账等环节，AI 输出经人工终审后交付。
责任边界清晰
与会计师事务所、律师事务所、信息化服务商以战略合作或协作方式共同服务客户；审计、会计与法律意见由相应专业机构出具。
五、资质、合作与保密
备案
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商标与著作权
文字商标与图形商标均已提交注册申请、处于审理中；软件著作权尚未登记。相关权利状态以国家知识产权局商标局、中国版权保护中心公开查询结果为准。
合作机构
与会计师事务所、律师事务所建立战略合作关系，协作交付。
保密与数据
签订保密协议；数据不出域；过程留痕可查；成果文件权属归委托方。
部署方式
云版采用静态托管；另支持本地化部署，适配单位内网环境，具体适配范围按项目评估确认。
数据一致性
对外披露的每一个数字都可追溯到工商年报、合同或验收报告。
公开核验入口：商标申请状态可在国家知识产权局商标局公开查询；软件著作权登记情况可在中国版权保护中心公开查询；网站备案信息可在工业和信息化部备案管理系统查询；云版运行环境可直接访问platform.bridgecloud.net.cn。
六、联系我们
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